Allt du behöver veta om pensionen

Vad är pension?

Pensionen är den pott pengar som du samlar på dig genom livet för att kunna njuta av på ålderns höst när du inte längre arbetar. Pensionen är tänkt att täcka de utgifter du har när du inte längre får inkomst från ditt arbete. Olika länder har olika system för pension och den här artikeln förklarar hur det ser ut i Sverige. 

Så fungerar pensionen

Din pension kan komma från många olika håll, beroende på hur ditt liv ser ut. Har du arbetat, studerat eller kanske sparat pengar på egen hand? Det är sådant som påverkar pensionens storlek. Ofta talar man om en pyramid, som genom dess olika beståndsdelar bygger din pension. Pyramiden består av tre delar: allmän pension, tjänstepension samt eventuellt eget sparande.

Om du funderar på hur länge du behöver arbeta, eller hur deltidsarbete påverkar pensionen kan du läsa vår artikel Hur påverkar arbetet pensionen?

Allmän pension

Den allmänna pensionen är den del av pensionen som kommer från staten och administreras av Pensionsmyndigheten. Allmän pension grundas på all inkomst du betalar skatt för, som utöver vanligt arbete kan vara studiemedel från CSN, arbetslöshetsersättning, sjukersättning, aktivitetsersättning och föräldrapenning. Den allmänna pensionen betalas ut så länge du lever och hur mycket du får i allmän pension beror på din lön och inkomstbasbeloppet. 

På de inkomster du har tjänar du in till din allmänna pension, så länge din årliga inkomst före skatt är mellan 20 000 kr och 615 000 kr. Allmän pension samlas nämligen från inkomster som är mellan ungefär 20 000-615 000 kr årligen där 18,5 % avsätts till den allmänna pensionen. 

Har du inkomster som är lägre eller högre än så kommer det understigande eller överstigande beloppet inte att tas med i beräkningen för att räkna ut din allmänna pension. Du får också allmän pension om du inte har arbetat alls, eller endast väldigt lite under ditt liv, under förutsättning att du är eller har varit bosatt i Sverige. 

Vi tar ett exempel: Inga-Lill har blivit VD på ett bilföretag. Hon har precis haft löneökning och tjänar nu 65 000 kr per månad före skatt, vilket blir 780 000 kr årligen. Hon kommer då tjäna in allmän pension på 615 000 kr av dessa 780 000 kr, vilket betyder att det avsätts 18.5 % x 615 000 kr = 113 775 kr till hennes pension varje år.

Innan Inga-Lill fick sin löneförhöjning tjänade hon 48 000 kr per månad, vilket blir 576 000 kr årligen. Då tjänade hon alltså in till sin allmänna pension på hela lönen, eftersom den då understeg det högsta belopp (615 000 kr) som man just nu tjänar in till allmän pension på. Då sattes det av 18.5 % x 576 000 kr = 106 560 kr till hennes pension varje år.

Så funkar allmän pension

Den allmänna pensionen består av två delar – inkomstpension och premiepension. Varje år avsätts 18.5 procent av din lön och andra skattepliktiga inkomster upp till ungefär 615 000 kronor till allmän pension. Av dessa 18.5 procent går 16 procent till inkomstpensionen och 2.5 procent till premiepensionen.

Premiepensionen är den del av den allmänna pensionen som placeras i fonder. Antingen kan du själv välja fonder, eller låta pengarna placeras i det förhandsvalda statliga alternativet AP7 Såfa. Det statliga alternativet har du automatiskt om du inte gjort något val på egen hand. 

AP7 Såfa är en global fondportfölj, vilket innebär att de pengar som placeras i fonden sprids över hela världen och i olika branscher. Detta alternativ medför på så vis en bra riskspridning, och anses vara ett bra val eftersom det innebär väldigt låga avgifter jämfört med andra fonder med liknande avkastning. AP7 Såfa anpassas efter också din ålder. Därmed minskas risken i takt med att du blir äldre. I Sverige har ungefär 4,2 miljoner personer det statliga förhandsvalet. 

Inkomstpensionen som betalas in från din lön går under ditt arbetsliv till de som är pensionärer just nu. När det är din tur att gå i pension får du inkomstpension av de som är yngre än dig och arbetar när du är pensionär.  

Om du inte vet vilka fonder du har kan du logga in på Pensionsmyndighetens hemsida. Där kan du också ändra vilka fonder du har. 

Pensionsrätt

Pensionsrätt är en rätt alla pensionsberättigade i Sverige omfattas av. Rätten innebär att Pensionsmyndigheten ska betala ut en viss summa till dig utifrån dina pensionsrätter, när det väl är dags för dig att gå i pension. 

Premiepensionen innefattar faktiska pengar som sparas på ett konto tillhörande dig personligen – inkomstpensionen är pengar som inte finns på något konto, men som fungerar som en slags skuld som staten eller pensionsmyndigheten har till dig. Det är därför det heter pensionsrätt, vilket går att jämföra med en bostadsrätt. Köper du en bostadsrätt får du rätt att bo i bostaden så länge du vill, men du äger inte själva fastigheten som bostaden tillhör. 

Inkomstpensionen är en fiktiv summa som visar vad man har tjänat in och har rätt att ta ut när det är dags. Man kan säga att man öronmärker pengar för framtiden. 

Om den allmänna pensionen inte räcker till

Inom den allmänna pensionen ryms också bostadstillägg, inkomstpensionstillägg, äldreförsörjningsstöd och garantipension – sådant du kan få om din pension inte räcker till dina levnadsomkostnader.

Bostadstillägg

Om du har låg pension samtidigt som du har kostnader för ditt boende så kan du få bostadstillägg. För att få tillägget måste du bo i Sverige och ta ut allmän pension inklusive tjänstepension. Tilläggets storlek beror på dina övriga inkomster och hur mycket du betalar för ditt boende. På Pensionsmyndighetens hemsida kan du göra en beräkning för att se om du skulle kunna få bostadstillägg. 

Inkomstpensionstillägg

Inkomstpensionstillägg kan du få om du har arbetat många år i Sverige med låg lön. Du ansöker om tillägget samtidigt som du ansöker om uttag av din allmänna pension. Antalet år du ska ha arbetat varierar mellan 30-40 beroende på vilket år du är född. Är du exempelvis född år 1945 eller senare krävs 40 arbetsår för att få del av hela inkomstpensionstillägget, annars minskas tillägget. Om du före skatt har mellan 9 589 och 18 111 kronor i inkomstgrundad pension kan du ha rätt till inkomstpensionstillägget.

Som högst kan du få 600 kronor per månad som inkomstpensionstillägg, och det är storleken på din inkomstgrundade pension som avgör beloppet. Man hör ofta att det är bättre att ta ut pensionen senare eftersom den blir högre, men det gäller inte för inkomstpensionstillägget. Storleken på tillägget påverkas inte om du exempelvis väntar med att ta ut din pension ett år. 

Äldreförsörjningsstöd

Äldreförsörjningsstöd kan du som antingen har en låg pension eller ingen pension alls få. Stödet ska hjälpa dig att betala för dig själv och ditt boende – för att uppnå en skälig levnadsnivå. Det betyder att du ska ha en rimlig summa kvar efter att du betalat kostnaden för ditt boende. Stödet beviljas tolv månader i taget, sedan måste du göra en ny ansökan. 

Garantipension

Om du bor i Sverige och aldrig har haft en inkomst, eller har haft en inkomst men en väldigt låg sådan, kan du få garantipension. Garantipensionen är också en del av den allmänna pensionen och baseras på din inkomstpension, hur länge du har bott i Sverige samt din befintliga civilstatus. 

För att få full garantipension krävs det att du har bott i Sverige minst 40 år från och med det år du fyllde 16 fram till ett år innan du uppnår åldern för garantipension. Som mest kan du få 11 603 kronor i månaden om du är ensamstående och 10 505 kronor i månaden om du är gift. 

Garantipensionen tar inte hänsyn till hur mycket kapital du har, om du har tjänstepension eller privata pensionsförsäkringar.

När kan man inte få garantipension?

Eftersom garantipensionen är till för de som inte har sparat in till pensionen genom att arbeta, finns det en undre gräns för vilka som kan ha rätt till garantipension. 

• För ensamstående: Om du har en inkomstgrundad pension om minst 17 655 kronor per  månad innan skatt 
• För gifta: Om du har en inkomstgrundad pension om 15 988 kronor per månad innan skatt

Har du lägre pension än så, och ändå inte får garantipension, beror det på att du inte bott i Sverige tillräckligt länge, eller att du tagit ut din pension innan du fyllt 66 (65 för de som är födda 1957 eller tidigare).

Tjänstepension

Tjänstepension är den del av pensionen som din arbetsgivare betalar. Det är dock inget måste för arbetsgivaren, men nästan alla arbetsgivare erbjuder tjänstepension till sina anställda. Tjänstepensionen regleras i ditt anställningsavtal, och du har alltid tjänstepension om du har kollektivavtal eller arbetar inom offentlig sektor.

Tjänstepensionen är vanligtvis en stor del av din totala pension – därför är det extra viktigt att se till att din arbetsgivare betalar tjänstepensionen. Vanligtvis betalar arbetsgivaren mellan 4-6 procent av din lön till din tjänstepension. Tjänstepensionen är inte en del av din vanliga lön och är därmed inget du behöver ha i åtanke när du förhandlar din lön. Det kan dock vara en förmån att förhandla om, till exempel om din arbetsgivare inte vill gå med på att höja din lön. 

För att ta reda på om du har tjänstepension kan du antingen fråga din arbetsgivare eller logga in på Pensionsmyndighetens hemsida. 

Skatt på pensionen

I Sverige betalar man skatt på pensionen. Hur mycket du betalar i skatt beror på i vilken kommun du är bosatt och om du tar ut pension samtidigt som du arbetar, eller om du enbart tar ut pension. Skatten beror även på om du får din pension från ett och samma håll eller om du har olika pensionsutbetalare, exempelvis om du har både allmän pension och tjänstepension. Om du inte tar ut hel pension utan enbart en del, är det också något som kan påverka hur mycket skatt du betalar. 

Hur mycket skatt ska jag betala?

Det finns som sagt en del som påverkar hur mycket du betalar i skatt, men i regel betalar du ungefär 3 procent skatt på pensionen, oavsett var den kommer ifrån. 

Pension och lön samtidigt

Om du tar ut pension och lön samtidigt, ska den inkomst du får ut mest pengar av anses vara din huvudutbetalare, och beskatta lönen eller pensionen enligt kommunalskatten i den kommun där du är bosatt. Resterande betalare ska dra 30 procent skatt på summan du får av dem. 

Lägre skatt vid 67 års ålder

Från och med det år du fyller 67 år så betalar du lägre skatt på din pension, eftersom det grundavdrag som görs samtidigt höjs. Grundavdraget är ett avdrag som görs på dina inkomster om de kommer från lön eller liknande ersättning. Grundavdragets storlek beror på hur mycket du tjänat under året och hur stor del av året du bott i Sverige (om du är nyinflyttad). 

Om du exempelvis tjänat mellan 301 500-302 400 kronor per år så är grundavdraget 31 800 kronor, om du tjänat mellan 401 500-402 400 kronor per år så är grundavdraget 21 800 kronor. Grundavdraget görs innan man fastställer vilken totalsumma du ska betala skatt på, och därför blir den slutliga skatten lägre.

Lägre skatt på lönen

Om du fortsätter arbeta istället för att börja ta ut pension, gynnas du om du är 67 år eller äldre. Detsamma gäller för pensionen om du tar ut pension det år du fyller 67 år, i jämförelse om du börjar ta ut pension från det år du fyller 63 år. Det är för att skatten sänks, samtidigt som arbetsgivaravgiften också sänks. Så både du och din arbetsgivare gynnas av att du fortsätter arbeta efter att du uppnått pensionsåldern. 

Eget sparande

Du kan också spara pengar till pensionen själv, genom att exempelvis placera pengarna i fonder eller aktier. Ett alternativ är att spara i en kapitalförsäkring, där pengarna låses fram till ett visst år. Sen kan du välja att de pengar du har sparat ska betalas ut månadsvis, eller att dina barn exempelvis ska få pengarna vid en viss ålder.

Sju av tio svenskar pensionssparar i fonder. När man sparar i en fond finns det alltid en avgift man betalar, en fondavgift. Fondavgiften är bra att ha koll på, eftersom den kan minska ditt totala pensionskapital med cirka en tredjedel till dess att du börjar ta ut din pension.

Vad händer om jag går i pension tidigare?

Om du vill gå i pension tidigare än riktåldern som gäller för dig, minskas din månatliga pension med flera procentenheter för varje år tidigare utträde ur arbetslivet du gör. För den som får en stor del av sin pension från garantipensionen, kommer skillnaden inte vara lika stor. 

Vad händer med min pension om jag avlider?

Pensionen från Pensionsmyndigheten betalas ut till och med den månad dödsfallet inträffar. Resterande belopp som finns kvar går till arvsvinster. Om du vill skydda dina efterlevande kan du teckna ett efterlevandeskydd, så får de ta del av din pension den dag du går bort. 

Checklista – snabbkoll på pensionen

• Arbeta så länge du kan – livsinkomsten avgör mycket till den allmänna pensionen
• Säkerställ att din arbetsgivare betalar in tjänstepension
• Gör en prognos på Pensionsmyndighetens hemsida för att se hur din pension kan se ut 
• Om du har eget företag har du ett större ansvar för att betala in till din framtida pension