Skapa konto
Logga in
23. juli 2024
Räkna ut lön efter skatt
Att ha koll på vad du får i lön efter skatt är centralt för att kunna planera din ekonomi. Men att navigera i skattefrågor med noll förkunskaper kan vara lite snårigt. Din skattesituation påverkas till exempel av hur mycket du tjänar och var i landet du bor. Men vi hjälper dig! Här kan du läsa om hur du beräknar din lön efter skatt.
Bruttolön
För att börja beräkna din lön efter skatt behöver du ha koll på din bruttolön, vilket är din lön före skatt. Efter skatten är avdragen får du fram din nettolön, vilket alltså är den lön som du får utbetalt.
Vilken kommun bor du i?
Din hemkommun spelar roll för hur mycket skatt du ska betala. I Sverige finns det 290 kommuner och varje kommun har sin egen skattesats för den kommunala inkomstskatten. Genomsnittet ligger på ca 32 %.
Medlemskap i Svenska kyrkan
Svenska kyrkan har drygt 5,5 miljoner medlemmar och därmed finns det chans att du är medlem. Eventuellt medlemskap i Svenska kyrkan påverkar skatten eftersom du i sådana fall betalar en kyrkoavgift. Även kyrkoavgiften skiljer sig från kommun till kommun men genomsnittet är 1,03 %.
Arbetsgivaravgift
Din arbetsgivare behöver faktiskt betala mer än din bruttolön eftersom din arbetsgivare betalar en arbetsgivaravgift till staten. Arbetsgivaravgiften används till det grundläggande sociala försäkringsskyddet som bland annat inkluderar ålderspension, sjukvård och social omsorg. Full arbetsgivaravgift är 31,42 %, men det är inte något som påverkar din lön.
Kommunal inkomstskatt eller statlig inkomstskatt
Den kommunala skatten betalas till kommun och landsting. Om du har en beskattningsbar förvärvsinkomst som understiger 615 300 kr för inkomståret 2024 betalar du endast kommunal inkomstskatt. Om du däremot tjänar mer än detta ska du även betala en statlig inkomstskatt. Den statliga inkomstskatten är 20 % på de inkomster som överstiger 615 300 kr per år, eller 51 275 kr per månad.
Man betalar statlig inkomstskatt på den del av inkomsten som överstiger brytpunkten vilken räknas ut såhär:
brytpunkt = skiktgräns + grundavdrag
Skiktgränsen 2024 är 598 500 kr. Den ökar med 2 procent plus inflation varje år om inte politikerna fattar ett aktivt beslut om att välja en annan skiktgräns. Grundavdraget för höginkomsttagare upp till 65 års ålder är 16 800 kr, så brytpunkten är 615 300 kr.
Exempel kommunal inkomstskatt
Kasper jobbar som lärare och har en bruttolön på 39 000 kr i månaden. Kasper bor i Lund, som har en kommunal inkomstskatt på 32,42 %. Kasper är även medlem i Svenska kyrkan och har en kyrkoavgift på 0,951 %. Så här beräknas Kaspers nettolön:
39 000 x 32,42 % ≈ 12 644 kr betalar Kasper i kommunal skatt
39 000 x 0,915 % ≈ 357 kr betalar Kasper i kyrkoavgift
Kaspers nettolön blir 25 999 kr (39 000 - 12 644 - 357).
Exempel statlig inkomstskatt
Stina jobbar som revisor och har en bruttolön på 62 000 kr i månaden. Stina bor i Göteborg, som har en kommunal inkomstskatt på 32,60 %. Stina är inte medlem i Svenska kyrkan. Eftersom Stina har en förvärvsinkomst på mer än 51 275 kr i månaden behöver hon betala en statlig inkomstskatt på 20 % på överstigande belopp. Så här beräknas Stinas nettolön:
62 000 x 32,60 % = 20 212
10 800 (62 000 - 51 200) x 20 % = 2 160 kr
Stinas nettolön blir 39 628 kr (62 000 - 20 212 - 2160).
